OTROS CONCEPTOS -SINTESIS
Relación de algunos conceptos proferidos recientemente por la Superintendencia Financiera de Colombia[1]
Administradoras de fondos de pensiones y cesantías, rentabilidad mínima, cálculo
Concepto 2022098942-001 del 21 de junio de 2022
Para los fondos de pensiones obligatorias y cesantías, la rentabilidad mínima aplicable no está definida a partir de la inflación. Esta se calcula según las ventanas de acumulación señaladas por el Gobierno Nacional para cada tipo de fondo de pensiones obligatorias y portafolio de cesantías, utilizando para ello índices de mercado y las rentabilidades observadas para cada fondo administrado.
Cooperativas financieras y de seguros, aportes sociales de Mipymes
Concepto 2022043354-008 del 3 de junio de 2022
Las micro, pequeñas y medianas empresas (Mipymes) podrán asociarse a las cooperativas con sujeción a las condiciones que, en el marco de los principios del cooperativismo sobre su propósito de servicio y su carácter no lucrativo, señale el Gobierno Nacional. Una vez se expida la reglamentación correspondiente, los aportes sociales de estas en una cooperativa financiera o de seguros en porcentaje superior al diez por ciento debe ser sometida a la autorización previa de la Superintendencia Financiera, so pena de ineficacia.
Cobro de obligaciones, uso de datos personales, autorización del titular
Concepto 2022087881-004 del 9 de junio de 2022
Cualquiera sea el canal utilizado, es un deber de las entidades vigiladas informar de manera previa al consumidor financiero sobre los mecanismos implementados para adelantar las labores de cobranza prejudicial.
Establecimientos de crédito, operaciones en el mercado mostrador con inversionistas, asesoría
Concepto 2022050548-008 del 22 de junio de 2022
A los establecimientos de crédito que, en su condición de intermediarios de valores, lleven a cabo operaciones en el mercado mostrador como contrapartes de clientes inversionistas con valores, instrumentos financieros derivados, productos estructurados, fondos de inversión colectiva, fondos de capital privado u otros activos financieros que generen expectativas de beneficios económicos les corresponde realizar un análisis de conveniencia orientado a determinar si el perfil del producto es adecuado para el inversionista de acuerdo con el perfil del cliente, así como categorizar los clientes, con la condición particular, en operaciones con productos complejos, de requerir al cliente inversionista que acredite la recomendación profesional en forma previa a su realización.
Intermediación de valores, operaciones
Concepto 2022072813-001 del 28 de abril de 2022
Se encuentran vigentes las obligaciones de grabar y contar con los soportes y mecanismos de trazabilidad de los dispositivos a través de los cuales se envíen o reciban datos y que se utilicen en las mesas de negociación para realizar operaciones de intermediación de valores.
Traslado de oficinas, información al público a través de redes sociales
Concepto 2022098559-005 del 8 de junio de 2022
Las redes sociales se pueden utilizar como medio publicitario o de comunicación complementario válido para que las entidades vigiladas informen al público acerca del traslado de sus oficinas. Ello, siempre y cuando se garantice la calidad, suficiencia y oportunidad en el suministro de la información al consumidor o potencial consumidor.
Vigiladas, reporte de operaciones sospechosas, retracto o desistimiento en los procesos de vinculación y de conocimiento del cliente.
Concepto 2022094789-003 del 23 de mayo de 2022
No hay lugar a reportes ante la Unidad de Información y Análisis Financiera cuando el cliente potencial se retracte o desista de su vinculación a la entidad vigilada. Situación distinta se presenta ante la negativa de este a continuar con los procedimientos de conocimiento, circunstancia que se deberá reportar como una tentativa de vinculación comercial.
Vigiladas, tercerización, sistema de administración de riesgo operacional-SARO
Concepto 2022082082-002 del 10 de mayo de 2022
Si bien las entidades vigiladas por esta Superintendencia son responsables de realizar un análisis de riesgos de los procesos y actividades a tercerizar, los terceros a quienes estas contraten deben establecer mecanismos para gestionar los riesgos operacionales propios de la actividad tercerizada (identificarlos, implementar controles para su mitigación, etc.). Lo anterior con independencia del sector al que pertenezcan y de las normas que regulan su actividad.
Administradoras de fondos de pensiones y cesantías, rentabilidad mínima, cálculo
Concepto 2022098942-001 del 21 de junio de 2022
Para los fondos de pensiones obligatorias y cesantías, la rentabilidad mínima aplicable no está definida a partir de la inflación. Esta se calcula según las ventanas de acumulación señaladas por el Gobierno Nacional para cada tipo de fondo de pensiones obligatorias y portafolio de cesantías, utilizando para ello índices de mercado y las rentabilidades observadas para cada fondo administrado.
Cooperativas financieras y de seguros, aportes sociales de Mipymes
Concepto 2022043354-008 del 3 de junio de 2022
Las micro, pequeñas y medianas empresas (Mipymes) podrán asociarse a las cooperativas con sujeción a las condiciones que, en el marco de los principios del cooperativismo sobre su propósito de servicio y su carácter no lucrativo, señale el Gobierno Nacional. Una vez se expida la reglamentación correspondiente, los aportes sociales de estas en una cooperativa financiera o de seguros en porcentaje superior al diez por ciento debe ser sometida a la autorización previa de la Superintendencia Financiera, so pena de ineficacia.
Cobro de obligaciones, uso de datos personales, autorización del titular
Concepto 2022087881-004 del 9 de junio de 2022
Cualquiera sea el canal utilizado, es un deber de las entidades vigiladas informar de manera previa al consumidor financiero sobre los mecanismos implementados para adelantar las labores de cobranza prejudicial.
Establecimientos de crédito, operaciones en el mercado mostrador con inversionistas, asesoría
Concepto 2022050548-008 del 22 de junio de 2022
A los establecimientos de crédito que, en su condición de intermediarios de valores, lleven a cabo operaciones en el mercado mostrador como contrapartes de clientes inversionistas con valores, instrumentos financieros derivados, productos estructurados, fondos de inversión colectiva, fondos de capital privado u otros activos financieros que generen expectativas de beneficios económicos les corresponde realizar un análisis de conveniencia orientado a determinar si el perfil del producto es adecuado para el inversionista de acuerdo con el perfil del cliente, así como categorizar los clientes, con la condición particular, en operaciones con productos complejos, de requerir al cliente inversionista que acredite la recomendación profesional en forma previa a su realización.
Intermediación de valores, operaciones
Concepto 2022072813-001 del 28 de abril de 2022
Se encuentran vigentes las obligaciones de grabar y contar con los soportes y mecanismos de trazabilidad de los dispositivos a través de los cuales se envíen o reciban datos y que se utilicen en las mesas de negociación para realizar operaciones de intermediación de valores.
Traslado de oficinas, información al público a través de redes sociales
Concepto 2022098559-005 del 8 de junio de 2022
Las redes sociales se pueden utilizar como medio publicitario o de comunicación complementario válido para que las entidades vigiladas informen al público acerca del traslado de sus oficinas. Ello, siempre y cuando se garantice la calidad, suficiencia y oportunidad en el suministro de la información al consumidor o potencial consumidor.
Vigiladas, reporte de operaciones sospechosas, retracto o desistimiento en los procesos de vinculación y de conocimiento del cliente.
Concepto 2022094789-003 del 23 de mayo de 2022
No hay lugar a reportes ante la Unidad de Información y Análisis Financiera cuando el cliente potencial se retracte o desista de su vinculación a la entidad vigilada. Situación distinta se presenta ante la negativa de este a continuar con los procedimientos de conocimiento, circunstancia que se deberá reportar como una tentativa de vinculación comercial.
Vigiladas, tercerización, sistema de administración de riesgo operacional-SARO
Concepto 2022082082-002 del 10 de mayo de 2022
Si bien las entidades vigiladas por esta Superintendencia son responsables de realizar un análisis de riesgos de los procesos y actividades a tercerizar, los terceros a quienes estas contraten deben establecer mecanismos para gestionar los riesgos operacionales propios de la actividad tercerizada (identificarlos, implementar controles para su mitigación, etc.). Lo anterior con independencia del sector al que pertenezcan y de las normas que regulan su actividad.
[1] El texto completo de los conceptos aquí relacionados conceptos puede consultarse en nuestra web: www.superfinanciera.gov.co por la ruta: Normativa > Conceptos y Jurisprudencia > Buscador de conceptos jurídicos y jurisprudencia , o por ‘Atención y servicios a la ciudadanía” > Trámites y servicios > Buscador de conceptos jurídicos y jurisprudencia
Última modificación 07/07/2022